“十四五”時期，省國經公司以打造成為“聚焦農業和科技產業細分領域的國有資本運營公司”為目標，為有效解決資金歸集成本計量和使用定價問題，公司以建立資金集中統一管理體系為契機，攜手用友網絡，搭建起以用友NC Cloud為核心的線上財資系統，在對所屬子公司資金進行集中統一管理的同時，引入商業銀行內部資金定價轉移工具（FTP），既充分發揮資金集中歸集的規模效益，又通過分類定價引導資金流向公司主業，有力支撐公司聚焦主責主業，實現高質量發展。

一、強化資金集中管理，有效發揮資金集約效益

（一）發揮資源調配優勢，強化總部財務決策力與控制力。根據資金集中管理方案，公司在總部建立了結算中心，在不改變子公司資金所有權和支配權的前提下，將參與資金集中管理子企業的資金在公司總部結算中心集中，公司總部按有償占用原則以合理的收益率向參與資金歸集的成員單位支付利息，以此將子公司的零散的貨幣資金匯聚到公司總部大資金池進行集中統籌管理。

（二）發揮財務資源聚合優勢，提高整體資金利用效率。公司總部對資金進行集中管理后，一方面利用資金規模優勢與合作銀行洽談，全力爭取最優的存款和理財收益，充分發揮資金集約效益；另一方面可以根據子公司的資金收支計劃合理安排資金池流動性，在保障子公司資金需求前提下，盡可能避免頻繁申購贖回理財產生的摩擦成本。通過資金集中管理，既提升了資金流動性，又提高了資金回報率。

二、優化財務資源配置，引導資金投向主責主業

（一）合理確定資金價格，降低整體財務成本。在借鑒商業銀行資金轉移定價（FTP）機制基礎上，公司充分參考同期銀行理財或協定存款收益制定了資金轉入FTP價格，合理確定了轉入資金池資金成本。在充分參考同主體評級企業融資成本的基礎上，通過適當加成管理成本和相關費用，確定轉出資金FTP價格。

（二）動態控制資金流向，有效管控資金風險。公司將資金轉出FTP基準價格作為指導價格，為子公司投資和經營活動樹立關于資金成本的收益衡量標準。鼓勵子公司通過外部獲取低于內部資金轉出定價的各類資金，在風險可控的前提下自主拓展各色債權和股權融資工具，避免子公司對集團內部融資資金養成依賴。為引導子公司聚焦主責主業開展投資經營活動，公司在轉出資金FTP基準定價的基礎上，通過“一事一議”的方式為最終轉出資金FTP價格留足“彈性空間”。自FTP定價機制頒布以來，公司合計為子公司提供了低于FTP轉出定價的資金超過1.25億元，有效保證了子公司對農業和科技行業的投資需求，充分發揮了資金價格導向的指揮棒作用。

三、嚴格頭寸管理，嚴肅資金使用計劃性

在資金池管理過程中，公司借鑒商業銀行資金頭寸管理邏輯，資金頭寸使用單位根據用款計劃提前報送頭寸，公司總部資金池按期下撥，逾期未用資金當日收回資金池并將延期時間計入考核。一方面，子公司需按照資金集中管理制度提前報送季度、月度和周資金計劃，并提前報送精確到天的資金頭寸需求；另一方面，基于資金集中管理系統每日定時歸集子公司賬戶資金機制，公司總部對延期使用資金頭寸的企業按延期時間做相應記錄，將此作為財務管理水平依據用于企業考核。通過此方法，既能強化子公司使用資金池資金的計劃性，又能適當緩解資金池在保障子公司正常資金使用時所承擔的轉入資金FTP成本。